7 липня генеральний прокурор РФ Ігор Краснов заявив, що у Росії розроблять поправки до законодавства про конфіскацію цифрових активів, які стали джерелами доходів від злочинів. За словами Краснова, криптовалюти стали частіше використовуватися для хабарів і відмивання викрадених бюджетних коштів, пише РБК Крипто.
Федеральний закон про цифрові фінансові активи окремою статтею вже визнав криптовалюту майном з метою виконавчого провадження. ЦФА вже є майном як об'єкт цивільного права і на них може бути стягнуто в ході виконавчого провадження, пояснив старший юрист податкової практики Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP Дмитро Кирилов.
Стягнення штрафу та конфіскація майна як міра кримінально-правого характеру також передбачено законом про виконавче провадження, однак у ньому детально описано процедури стягнення традиційних видів майна — наприклад, коштів із банківських рахунків, цінних паперів з організацій фінансового ринку, вилучення будь-якого іншого майна безпосередньо у боржника. При цьому стягнення майна боржника із фінансових установ забезпечується адміністративною чи кримінальною відповідальністю посадових осіб цих установ за невиконання судових актів чи виконавчих документів.
Водночас, процедура звернення стягнення на цифрову валюту та ЦФА в законодавстві про виконавче провадження відсутня і в цій частині воно вимагає доопрацювання, пояснив Кирилов. За його словами, доцільним є визнання цих активів майном і для цілей кримінального права та кримінального процесу, додатково це спростить, наприклад, порушення та розслідування кримінальних справ про розкрадання криптоактивів.
Сам інститут конфіскації застосуємо до цифрових активів навіть у поточній редакції кримінального закону. Наразі відкритий перелік того, що може бути конфісковано. Окремі випадки не вимагають навіть з'ясування, хто власник, наприклад, якщо криптовалюта була предметом злочину у вигляді хабара, комерційного підкупу тощо, додав партнер Guskov & Associates Олександр Гуськов.
Він зазначив, що реальне виконання відповідного судового акту та механізм конфіскації виглядають туманно. У 2018 році в одній із банкрутних справ (А40-124668/2017) Дев'ятий арбітражний апеляційний суд погодився з доводами фінансового керуючого, що криптовалюта підлягає включенню до майнової маси громадянина. Тоді боржника зобов'язали передати керуючому доступ до криптогаманця (передати пароль). Проте, виходячи із відомостей у відкритих джерелах, ухвала так і не була виконана.
«Головним сигналом новини можна вважати те, що правоохоронні органи позначили свій активний вектор руху по відношенню до пошуку та вилучення криптоактивів, пов'язаних із скоєнням злочинів», — наголосив Гуськов.
Від запровадження закону можуть постраждати сумлінні особи, які зберігатимуть цифрові валюти на біржах чи регульованих депозитаріях — їх цифрові валюти можна вилучити теоретично через цих регульованих учасників, попередив партнер Guskov & Associates. На його думку, найімовірніше кримінальний оборот відбуватиметься без регульованих посередників, наприклад, з використанням апаратних гаманців.
Якщо говорити про безпосереднє звернення на криптоактиви, перешкодою можуть стати не тільки прогалини в законодавстві, а й технічні особливості таких активів. Якщо криптовалюта боржника знаходиться на гаманці криптобіржі, ще можна уявити ситуацію, коли російські правоохоронці якимось способом (наприклад, у рамках угод про правову допомогу) змусять біржу перевести монети. Однак якщо криптовалюта зберігається в гаманці самого боржника, через децентралізацію її блокчейна примушувати буде когось, крім самого боржника (наприклад, нарахуванням йому виконавського збору), пояснив Кирилов.
Не можна отримати доступ до апаратного сховища без пароля та фраз відновлення. Механізм конфіскації в такому разі незрозумілий: у криптовалютах немає єдиного емітента, реєстроутримувачів, до яких можна прийти, також немає, нагадав партнер Guskov & Associates.
Він запропонував владі йти не шляхом конфіскації, а як перший крок створити прозоре правове середовище для криптовалют. Наприклад, на відміну від готівки історія всіх транзакцій по кожному біткоїну загальнодоступна. Так, може бути запроваджено спеціальний державний реєстр, у якому вказано «монети», що стали джерелами доходу від злочинів. Усі регульовані учасники ринку відмовляться від отримання платежів із таким маркером. Такі бази даних вже є і використовуються криптобіржами.